Операции по кассе в 1С

В бухгалтерии существует два основных кассовых документа – кассовые ордера, приходный и расходный. Первым оформляется получение денежных средств, а вторым их выдача. Каждый из них целесообразно рассмотреть более подробно

Приходный кассовый ордер (ПКО) в 1С

С использованием ПКО проходит оформление следующего набора операций:

  • Проведение оплаты от покупателей товаров и услуг;
  • Возврат средств подотчетными лицами;
  • Возврат средств от поставщика;
  • Получение банковских денежных средств;
  • Возвраты по кредитам;
  • Возвраты займов работниками предприятия;
  • Иные операции, связанные с приходом денежных средств.

Наличие системы разделения требуется, как для адекватного отражения формируемых проводок, так и для правильности внесения записей в книги Доходов и Расходов.

Получение оплаты, возврат средств и возвраты по кредитным линиям и займам целесообразно рассматривать вместе, так как они во многом идентичны и имеют в структуре документа табличную часть.

Для всех указанных видов характерно наличие идентичных граф в шапке документов:

  • Номер. Устанавливается в автоматическом режиме, и его смена признается не целесообразной.
  • Дата. Устанавливается текущая дата. В противном случае в кассовой книге произойдет нарушение идущей нумерации листов. Целесообразно, чтобы последовательность номеров поддерживалась и в пределах одного дня.
  • Контрагент. Лицо, производящее внесение средств. Им может выступать, как организация, так и отдельное лицо. При этом указывается именно контрагент, а не лицо, передавшее деньги, например, назначенный работник компании. Выбор осуществляется из справочника, при этом все соответствующие ему данные будут подтянуты автоматически.
  • Счет учета. В большинстве случаев используется счет 50.01, но при наличии необходимости пользователь имеет возможность на установку другого счета, принимаемого системой по умолчанию. Корреспондентский счет принимается из табличной части документа.

Внесение денежных средств по рассматриваемым направлениям осуществляется только при условии, что заполнено поле договора. Расчет может вестись по группе из нескольких договоров одновременно. Несколько договоров вписываются в табличную часть, после чего итоговый результат определяется путем суммирования сумм по каждому договору в отдельности. Счета расчетов и учета авансов показываются таким же способом.

Для всех других операций работа оказывается значительно проще. Они не предполагают заполнения табличной части, а после того, как выбран контрагент, большая часть полей заполняется автоматически. Для прочих операций по приходу денежных средств создаются персональные проводки, при этом корреспондирующий счет потребуется вносить в ручном режиме.

Расходный кассовый ордер (РКО) в 1С

Порядок создания расходного кассового ордера не имеет принципиальных отличий от документа на приход. Его создание потребуется при выполнении следующих операций:

  • Оплата поставщикам;
  • Возврат денежных средств покупателям;
  • Выдача подотчетным лицам;
  • Выдача зарплаты;
  • Передача наличности в банк;
  • Выдача кредитов и займов, в том числе сотрудникам;
  • Инкассация;
  • Депонирование зарплат;
  • Иные операции, связанные с выдачей средств из кассы.

Отдельного внимания из данного перечня заслуживает выдача зарплаты. Документ обладает табличной частью, где заносятся данные из платежных ведомостей. Соответственно сумма накапливается по всем внесенным ведомостям. Если проигнорировать хоть одну из существующих ведомостей, создание РКО окажется невозможно.

При выдаче зарплаты отдельному человеку указывается единственная ведомость, в то время как для депонента ее указание не является обязательной процедурой.

Установка лимита остатка кассы

Выставление лимитов предполагает внесение соответствующих изменений в справочнике «Организация», где необходимо через вкладку «Перейти» выбрать «Лимиты».

После нажатия на кнопку «Добавить», необходимо указать не только предел лимита, но и число, с которого он вступает в силу.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector