Самоучитель 1С по работе с кассой

Кассовые документы в бухгалтерии представлены основным документом – кассовым ордером. Он в свою очередь может быть приходным или расходным, то есть фиксировать факт поступления средств в кассу или их выдачу.

Приходный кассовый ордер (ПКО)

В системе 1С Бухгалтерия данный документ применяется в процессе проведения следующего набора операций:

  • Оплата клиентом товаров/услуг;
  • Возврат подотчетными лицами и поставщиками;
  • Перечисление банковских средств;
  • Оплата заемщиками по кредитным обязательствам;
  • Возврат займов собственными работниками;
  • Иные операции, связанные с поступлением денег.

Введение подобного деления необходимо с целью обеспечения правильности отражения операций на счетах и в бухгалтерских книгах.

Первоначально рассмотрим три операции: прием оплаты, возврат со стороны клиента и по кредитным обязательствам. Они имеют значительную степень идентичности и предполагают наличие табличных частей.

Шапка подобных приходных ордеров будет иметь идентичную структуру с со сходным перечнем полей для заполнения:

  • Номер документа – генерируется системой автоматически.
  • Дата создания. Целесообразно не вносить никаких изменений или проводить корректировку с целью соблюдения последовательности оформления кассовых ордеров в кассовой книге. В противном случае система будет выдавать уведомления о нарушениях нумерации, например, при изменении даты документа на предыдущий день.
  • Контрагент. Лицо, осуществляющее внесение средств, как организация, так и отдельный гражданин. При этом указывается именно контрагент, указываемый во всех последующих документах в рамках взаимодействия сторон, а не сотрудник организации, ответственный за внесение средств.
  • Счет. В большинстве случае оплата проводится по счету 50.1 «Касса», но в случае необходимости система позволяет проводить персональную настройку счета по умолчанию. Корреспондирующий счет указывается в соответствии с каждой конкретной операцией.
  • Сумма. Отражается сумма средств, зачисляемых в кассу.

Необходимо заметить, что в рамках проводимых операций внесение средств возможно только с указанием конкретного договора, по которому осуществляется операция, при этом предусмотрена возможность выбора одновременно нескольких договоров. Реализуется данная возможность через табличную часть, когда итоговая сумма является результатом сложения всех сумм, прописанных в таблице по данной операции.

В таблице также отображаются счета расчетов и учета авансов. Они в свою очередь подбираются через регистр Счета расчетов с контрагентами.

Работа с остальными видами операций не предусматривает необходимости заполнения табличных частей, поэтому сам процесс оказывается значительно проще и в основном ограничивается подбором интересующего контрагента. Корреспондирующие счета при этом пользователь выбирает из предоставленного списка в ручном режиме.

Расходные кассовые ордера (РКО)

По процедуре оформления различия между расходными и приходными кассовыми ордерами оказываются минимальными. Оформление РКО требуется при выполнении следующего набора операций с кассой:

  • Проведение оплаты поставщикам;
  • Оформление возврата покупателям;
  • Выдача зарплаты;
  • Передача средств подотчетным лицам;
  • Кредитование клиентов или работников;
  • Сдача наличности;
  • Инкассация;
  • Зачисление зарплат на депонент;
  • Иные операции, предусматривающие выдачи из кассы.

Отдельного внимания из всей категории задач заслуживает выдача зарплаты, так как она предполагает включение в документ таблицы, для внесения информации о платежных ведомостях. Конечная сумма ордера формируется путем суммирования всех ведомостей. Без ведомости создание ордера является технически невозможным.

Выдача зарплаты отдельному работнику также требуется указания номера ведомости, но при этом в ордере она окажется единственной. При начислении зарплаты на депонент указание ведомости не требуется.

Установка лимита остатка кассы

Формирование лимита по кассе осуществляется через справочник «Организация», где требуется через раздел «Перейти» зайти в «Лимит». Его установка осуществляется кнопкой «Добавить», после чего указывается его размер и дата начала действия.

One Comment

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector